İstanbul Küçükçekmece Cumhuriyet Başsavcılığı’nın yürüttüğü soruşturma kapsamında Can Holding’e bağlı 121 şirkete el konulmuş, TMSF kayyum olarak atanmıştır. Savcılığın konuya ilişkin açıklamasında iki temel iddia öne çıkıyor: (1) 245 milyon TL tutarında suç gelirinin aklanması, (2) 88 milyar TL’nin kaynağı belirsiz şekilde şirket hesaplarına girmesi.

Başlangıçta vergi incelemesiyle başlayan süreç, MASAK’ın devreye girmesiyle suç gelirlerini aklama soruşturmasına evrilmiştir. Ancak savcılık açıklamasında vergiye ilişkin unsurlar da açık biçimde yer alıyor.

VERGİSEL BULGULAR

Savcılık açıklamasına göre:

(1) Faturasız işlemler ve sahte belge düzenlemeleri ile vergi yükümlülüğünün azaltıldığı,

(2) Şirketlerde nakdi sermaye artışı yapıldığı, bu artışlarda kaynak olarak “ortaklara borçlar hesabı”nın gösterildiği,

(3) Ortaklara borçlar hesabında görülen tutarların 7256 sayılı Varlık Barışı Kanunu kapsamında yeniden yatırıldığı tespit edilmiştir.

ORTAKLARA BORÇLAR HESABININ ÇİFTE YÜZÜ

Ortaklara borçlar hesabı, şirket ortaklarının şirkete koyduğu paraların kaydını tutar. Ancak burada kritik nokta şudur: Eğer bir şirket sürekli olarak ortaklar cari hesabı üzerinden finanse ediliyorsa, bu durum vergiciler açısından gizli hasılatın göstergesi sayılır. Yani faturalandırılmayan satışlardan elde edilen tutarlar, buradan işletmeye konarak şüphe çekmeden finanse ediliyor olabilir.

Can Holding soruşturması ise bu hesabın başka bir boyutunu ortaya çıkarmıştır. Savcılık açıklamasına göre, ortaklara borçlar hesabında görülen yüklü tutarlar suçtan elde edilen gelirleri barındırmaktadır. Bu durum, “ortaklara borçlar hesabı”nın, bundan böyle yalnızca kayıt dışı satışların değil; aynı zamanda suç gelirlerinin sisteme........

© OdaTV