« J’ai accumulé environ 55 000 $ dans un régime enregistré d’épargne-études (REEE) familial pour mes trois enfants. Or, mes jumeaux aînés de 18 ans ont choisi de suivre leur formation postsecondaire en parallèle avec un parcours militaire et ne seront plus admissibles aux retraits l’an prochain. Et pour complexifier notre situation, ils ont chacun gagné un salaire important cette année, soit autour de 28 000 $ chacun. Pouvez-vous nous éclairer sur le meilleur décaissement ? Devrais-je vider le REEE — ce qui va leur faire payer beaucoup d’impôts — et transférer l’argent dans mon compte d’épargne libre d’impôt (CELI) ? Ou puis-je transférer les subventions à leur petite soeur de 17 ans, mais encore une fois, risquer qu’elle soit aussi plus imposée si elle trouve aussi un emploi payant pendant ses études ? » — Yannick

Ce genre de questionnement quant à l’optimisation du REEE est plus fréquent que vous ne l’imaginez. La scène est classique, voire de plus en plus fréquente. Vous avez patiemment épargné pour l’avenir de votre enfant, optimiste et enthousiaste quant à son avenir encore à dessiner. Une fois qu’il a atteint l’âge adulte, ses projets d’études se révèlent toutefois tout sauf clairs ou traditionnels. Inévitablement, vous hésitez alors entre retirer cet argent ou attendre.

En théorie, le décaissement idéal d’un REEE devrait se faire sur plusieurs années afin de limiter l’imposition sur les retraits. En réalité, il faut........

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