Bu makaleden önce yayınlanan “Mevzuata Uyum” ve “Mevzuata Uyum Yükümlülükleri” başlıklı makalelerin devamı mahiyetinde ve bu yönetmelik hakkındaki açıklama ve detayları ele alacağız.
Bilindiği üzere, 18.10.2006 tarih ve 26323 sayılı resmi gazetede yayımlanarak yürürlüğe gire “5549 Sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun” ile bu mevzuata tabi başta finansal kuruluşlar ve yetkili müesseseler olmak üzere tüm yükümlülerin suç gelirlerinin aklanmasının önlenmesine ilişkin usul ve esaslara uymasını düzenlemek ve disipline etmek üzere çıkarılmıştır. Akabinde doğal olarak hem kanunun uygulanması hem yol göstermesi açsından 5549. Sayılı kanunun 5. Maddesine dayanılarak “Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine İlişkin Yükümlülüklere Uyum Programı Hakkında Yönetmelik” ve yine 5549. Sayılı kanunun 27. Maddesine dayanılarak” Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelik” yayımlanmıştır.
Bu makalede ele alacağımız konu 5549 sayılı Kanunun 27. Maddesine dayanılarak yayımlanan ve kısa adı “Tedbirler Yönetmeliği” olan düzenlemedir.
Bu yönetmeliğin amacı, 11.10.2006 tarihinde kabul edilen 18.10.2006 ve 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanunun uygulanmasına yönelik olarak; suç gelirlerinin aklanmasının ve terörün finansmanının önlenmesi amacıyla yükümlüler, yükümlülükler, yükümlülüklere uyumun denetimi, gümrük........